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종합소득세 신고 시 놓치기 쉬운 공제 항목 총정리!

매년 5월은 종합소득세 신고의 달입니다. 하지만 많은 사람들이 공제 받을 수 있는 항목들을 모르거나 놓쳐서 세금을 더 내는 경우가 많습니다. 오늘은 종합소득세 신고 시 꼭 챙겨야 할 공제 항목들을 총정리하여 안내해드릴게요. 이 글을 통해 실수 없이 꼼꼼하게 절세해보세요!

종합소득세 공제의 기본 개념

종합소득세는 한 해 동안 벌어들인 모든 소득(사업, 근로, 이자, 배당, 연금, 기타소득 등)에 대해 부과되는 세금입니다. '공제'는 과세 대상 금액에서 일정 금액을 빼주는 제도로, 공제를 많이 받을수록 세금 부담이 줄어듭니다.

놓치기 쉬운 주요 공제 항목 TOP 10

1. 인적공제 (기본공제)

본인: 1인당 150만 원
배우자 및 부양가족: 각각 150만 원
Tip: 부모님이 소득금액 100만 원 이하이고, 생계를 같이 하는 경우도 공제 가능

2. 국민연금 및 4대 보험 공제

직장인이 아니더라도 프리랜서, 사업자가 자발적으로 납입한 국민연금도 전액 공제 대상

3. 건강보험료 공제

지역가입자, 직장가입자 모두 납입금액 전액 공제 가능
Tip: 가족 명의 납부분도 실제 부담했으면 공제 가능

4. 기부금 공제

지정기부금단체(종교단체, 사회복지단체 등)에 기부한 금액
연간 소득의 일정 비율까지 세액공제 또는 소득공제 가능

5. 교육비 공제

본인 또는 자녀의 대학·초중고 교육비, 학원비 등
장애인 특수교육비도 공제 대상

6. 의료비 공제

본인, 배우자, 직계존속 및 자녀의 병원비, 약제비
Tip: 700만 원 한도로 공제, 장애인 치료비는 전액 공제

7. 신용카드 등 사용금액 공제

신용카드, 체크카드, 현금영수증 사용 금액
총 급여의 25% 초과분에 대해 일정 비율 공제

8. 월세 세액공제

총급여 7천만 원 이하 세대주 대상
전용면적 85㎡ 이하 주택에 월세를 내고 있으면 최대 750만 원 공제

9. 소기업·소상공인 공제부금 (노란우산)

노란우산 가입자는 납입금액 전액 소득공제 대상

10. 중소기업 취업자 세액감면

청년, 장애인, 경력단절여성 등이 중소기업에 취업한 경우 소득세 5년간 최대 90% 감면

공제 증빙자료 챙기는 법

홈택스 연말정산간소화 자료 → 대부분 자동 제공
공제 항목 중 기부금, 교육비, 의료비 등은 개별 영수증 보관 권장
부양가족 공제 시 주민등록등본, 가족관계증명서 첨부 필요할 수 있음

이런 경우엔 주의!

소득금액이 100만 원을 초과하는 부양가족은 공제 불가
동일 부양가족을 배우자와 중복 공제 불가
공제 서류 누락 시 가산세 부과 가능

세무전문가 도움받는 것도 하나의 방법

공제 항목이 복잡하거나 소득 구조가 다양할 경우에는 홈택스만으로 처리하기 어렵습니다. 이럴 땐 세무대리인의 도움을 받아 공제 누락 없이 신고하는 것이 장기적으로 유리합니다.

다음 글 예고 📌

👉 프리랜서와 1인 사업자를 위한 종합소득세 신고 체크리스트도 곧 업로드될 예정입니다. 절세를 위해 꼭 알아야 할 정보만 담았습니다.

오늘도 행복하고 건강하세요. 지금 순간은 다시 오지 않는다. 지금 순간을 사랑하세요.